El jutge de l'Audiència Nacional José Luis Calama ha acordat obrir una peça separada del cas Plus Ultra per investigar l’expresident del govern espanyol José Luis Rodríguez Zapatero per delicte fiscal i de contraban en relació a les joies trobades en el registre del seu despatx del passat 19 de maig, que segons sosté ara per ara no tenen un origen justificat. Actua en aquesta direcció després d’haver rebut la taxació independent que valora les joies en 1.323.915 euros. El cita a declarar pels nous delictes el 17 i 18 de juny, els mateixos dies en què ho farà per suposats delictes de tràfic d’influències, blanqueig de capitals, falsedat documental i organització criminal en el marc rescat de l’aerolínia Plus Ultra.

En la interlocutòria, Calama sosté que la possessió de béns de luxe d’un valor tan elevat i l’absència de traçabilitat fiscal sobre la seva adquisició constitueixen un “indici objectiu i racional” de l’existència d’un possible frau tributari rellevant.

El jutge recorda que la compra o recepció de joies d’aquest valor genera necessàriament obligacions fiscals vinculades a impostos com l’IVA, l’Impost sobre Transmissions Patrimonials, l’Impost sobre Successions i Donacions o l’IRPF, però de moment Zapatero no ha acreditat l’origen de les joies.

Per tant, segons Calama, l’Agència Tributària podria considerar-les un guany patrimonial no justificat, i l’eventual quota defraudada podria suposar un delicte contra la Hisenda.

A més, el jutge considera que els fets també podrien encaixar en un delicte de contraban. Argumenta que Zapatero no disposa de documentació duanera, factures d’importació o justificants dels impostos associats a aquests béns.

Calama també sosté que la citació de Zapatero com a investigat li permetrà conèixer formalment els fets que se li atribueixen i exercir el seu dret de defensa. En aquest sentit, recorda que podrà aportar la documentació que consideri pertinent per acreditar l’adquisició lícita de les joies o la seva correcta importació.

La UCO va localitzar les joies en una caixa forta durant l’escorcoll practicat el 19 de maig al despatx que l’expresident ocupa al carrer Ferraz de Madrid. Entre els objectes intervinguts hi figuren collarets, polseres, anells, arracades, rellotges de diverses marques i altres peces de joieria.

Calama va encarregar una taxació preliminar encarregada a la joieria Ansorena. L’informe pericial remès a l’Audiència Nacional l’11 de juny fixa una valoració estimada de reposició de 1.323.915 euros.